Bilans to natychmiastowy obraz działalności na dowolny dzień. Każda firma potrzebuje regularnie sporządzanego bilansu. Chociaż komuś nieznającemu się na rachunkowości może się wydawać, że jest to język obcy, w rzeczywistości sporządzanie bilansów jest stosunkowo łatwe. Skorzystaj z poniższych instrukcji, aby utworzyć osobisty bilans dla budżetu domowego, a także bilans dla firmy.
Krok
Metoda 1 z 3: Saldo osobiste
Krok 1. Uporządkuj swoje informacje finansowe
Będziesz potrzebować zarówno ewidencji aktywów, jak i długów. Upewnij się, że masz aktualny wyciąg z konta bankowego, a także rejestr wszystkich niespłaconych długów.
Krok 2. Wymień wszystkie swoje aktywa
W pierwszej kolumnie wypisz zasoby i ich wartości. Lista ta obejmuje zarówno aktywa finansowe, jak i aktywa materialne. Suma tych aktywów to Twoje aktywa ogółem. Najlepiej byłoby, gdyby zasób rósł. Kluczowe atuty to:
- Oszczędności gotówkowe w banku.
- Inwestycje (zapasy, grunty budowlane, fundusze inwestycyjne).
- Cena odsprzedaży Twojego domu.
- Cena odsprzedaży Twojego pojazdu.
- Cena odsprzedaży rzeczy osobistych, takich jak biżuteria i meble.
Krok 3. Zapisz wszystkie swoje zobowiązania
W drugiej kolumnie wypisz wszystkie swoje zobowiązania i ich wartości. Ta kolumna zawiera wszystkie Twoje długi. Kiedy spłacisz dług, twoje zobowiązania się zmniejszą. Obowiązki te obejmują:
- Pożyczka edukacyjna
- Kredyt samochodowy
- Debet na karcie kredytowej
- Saldo kredytu hipotecznego
Krok 4. Odejmij łączne zobowiązania od łącznych aktywów
Rezultatem jest kapitał własny. Twój kapitał własny wzrośnie wraz ze wzrostem aktywów i spadkiem zobowiązań. Wykorzystaj bilans do budżetowania finansów i osiągnięcia wyższego kapitału własnego.
Aktualizuj swój bilans, aby śledzić postępy w osiąganiu celów finansowych. Spróbuj przeliczyć co najmniej dwa razy w roku
Metoda 2 z 3: Bilans biznesowy
Krok 1. Zrozum podstawy bilansu
Bilans musi być zawsze zbilansowany. Podstawowe równanie salda to Aktywa = Pasywa + Kapitał. Innymi słowy, Kapitał = Aktywa – Pasywa. Kapitał własny jest miarą wartości netto firmy.
-
Zaleta jest zasobem Twojej firmy. Aktywa obejmują gotówkę, należności, zapasy, grunty, budynki, sprzęt i inne. Tajny bilans dzieli aktywa na następujące kategorie:
- Aktywa nie są stałe. Aktywa te obejmują gotówkę (pieniądze na rachunku bankowym), należności (pieniądze pożyczone od Ciebie), materiały biurowe i wszystko inne, co ma zostać otrzymane lub wykorzystane w ciągu roku.
- Środki trwałe. Środki trwałe to dobra materialne będące własnością firmy, które obejmują grunty, budynki, maszyny, meble i wszelkie przedmioty, których trwałość szacuje się na ponad rok.
-
Obowiązek to długi Twojej firmy. Zobowiązania obejmują zaległe wynagrodzenia, spłaty kredytów i zobowiązania. Odpowiedzialność dzieli się na dwie kategorie:
- Aktualny dług. Zobowiązania te obejmują wszystko, co należy zapłacić w ciągu następnego roku, takie jak należności, podatki lub listy płac.
- Zobowiązanie długoterminowe. Zobowiązania te obejmują kredyty, kredyty hipoteczne i leasingi.
- Słuszność to kwota zainwestowana przez właścicieli lub udziałowców w firmie. Kapitał obejmuje również zyski zatrzymane lub zyski netto posiadane w spółce.
Krok 2. Sformatuj swój bilans
W lewej kolumnie znajdziesz listę zasobów. W drugiej kolumnie wymienisz zobowiązania, a następnie wpiszesz pod nimi kapitał własny.
Krok 3. Wypełnij swój bilans
Wypełnij pola swoimi aktywami, pasywami i kapitałem własnym oraz ich wartościami. Pamiętaj, że podczas wypełniania bilansu wszystko musi być w równowadze. Oznacza to, że aktywa muszą być równe pasywom plus kapitał własny. Jeśli bilans jest niezbilansowany, prawdopodobnie niektóre informacje zostały wprowadzone lub zgłoszone nieprawidłowo.
Metoda 3 z 3: Bilans w programie Excel
Krok 1. Pobierz szablon
W programie Excel dostępne są różne rodzaje szablonów bilansów. Pobierz ten, który najlepiej odpowiada Twoim potrzebom. Firma Microsoft udostępnia bezpłatnie szereg szablonów. tutaj.
Krok 2. Otwórz szablon w programie Excel
Plik szablonu otworzy się bezpośrednio w programie. Kliknij przycisk pakietu Office, a następnie kliknij opcję Zapisz jako, aby utworzyć kopię szablonu, którą możesz zacząć wypełniać. Dzięki temu szablon będzie czysty, dzięki czemu będziesz mógł później utworzyć nowe saldo.
Krok 3. Wypełnij swój bilans
Szablony bilansu są zaprogramowane tak, aby obliczać sumę aktywów, pasywów i kapitału własnego oraz automatycznie wykonywać obliczenia bilansu.
